Faktoring vs sniženje računa
Pošto su i faktoring i diskont računa izvori kratkoročnog finansiranja koje nude banke i finansijske institucije, poznavanje razlike između faktoringa i diskontiranja računa nije ništa drugo nego korisno. Faktoring i diskont računa nude prodavcima i trgovcima mogućnost da brže naplate svoja potraživanja bez potrebe za vezanim kapitalom. Budući da korištenje faktoringa i diskontiranja računa pomažu u poboljšanju toka gotovine, ovi izvori kratkoročnog finansiranja su prilično popularni među trgovcima i uvelike se koriste u međunarodnoj trgovini. Uprkos njihovim sličnostima, postoji niz suptilnih razlika između faktoringa i diskontiranja računa. Članak koji slijedi nudi jasno objašnjenje svakog od njih i naglašava njihove sličnosti i razlike.
Šta je faktoring?
Kod faktoring potraživanja, trgovac prodaje svoje neplaćene fakture faktoring kompanijama kao što su banke i finansijske institucije po sniženoj stopi. Tada ove faktoring kompanije odmah plaćaju trgovcu vrijednost njihovih faktura umanjenu za naknadu. Ovo je veoma zgodno za prodavca jer on ne samo da je u mogućnosti da brže naplati svoja potraživanja, već faktoring poboljšava i novčani tok oslobađanjem sredstava koja bi bila vezana na neodređeno vreme. U procesu faktoringa potraživanja, faktoring kompanije su takođe odgovorne za održavanje svih aktivnosti kontrole kredita uključujući upravljanje knjigom prodaje i naplatu dugova direktno kontaktiranjem kupaca. Faktoring sa regresom je koristan za faktoring kompanije, jer u slučaju da klijenti ne plate iznos računa faktoru u roku od 60 do 120 dana, trgovac je dužan da otkupi te fakture i mora da trpi gubitak zbog neplaćanja. U faktoringu bez regresa, rizik i gubitak neplaćanja u potpunosti snosi faktoring kompanija. Usluge faktoringa tereta se također koriste za primanje plaćanja na teretnim računima. Firma za rukovanje teretom može prodati svoj tovarni list ili teretnicu faktoring kompaniji i odmah primiti gotovinu.
Šta je sniženje računa?
U diskontiranju mjenica, prodavac robe sastavlja mjenicu kupcu robe, a zatim eskontuje navedenu mjenicu kod banke ili finansijske kompanije. Prodavac može dobiti trenutna finansijska sredstva umanjena za naknadu koju naplaćuje finansijska firma. Diskontiranje računa omogućava prodavcu da brže naplati svoja potraživanja, čime se poboljšava novčani tok. Prije kupovine računa, banka ili finansijska institucija mora uzeti u obzir niz faktora, uključujući rizik od neplaćanja u vezi sa računom i količinu vremena koja je preostala da račun dospijeva. Poželjan je račun sa manjim rizikom i kraćim rokom dospijeća. Nakon što kupac robe izvrši uplatu banci transakcija je namirena.
Koja je razlika između faktoringa i diskontiranja računa?
Faktoring i diskontovanje računa su izvori kratkoročnog finansiranja koji trgovcima i prodavcima nude mogućnost da naplate potraživanja na brz i pogodan način. Oba oblika kratkoročnog finansiranja pomažu u poboljšanju toka gotovine i upravljanja obrtnim kapitalom. Unatoč njihovim sličnostima, postoji nekoliko razlika između faktoringa i diskontiranja računa. Diskont mjenica je uvijek regres, dok faktoring može biti regresni ili neregresni. Faktoring također održava knjige prodaje i naplaćuje dugove, dok diskontiranje računa uključuje samo kupovinu računa i finansijska kompanija ne vodi vođenje knjige prodaje. Moguće je da se mjenica diskontuje više puta prije dospijeća. Međutim, to nije slučaj sa faktoringom. Faktoring je mogućnost koja se može proširiti na veći broj faktura, dok se kod diskontiranja računa svaki račun pojedinačno procjenjuje prije nego što se diskontira.
Sažetak:
Faktoring vs sniženje računa
• Faktoring i diskontovanje računa su izvori kratkoročnog finansiranja koje nude banke i finansijske institucije.
• Kod potraživanja u faktoringu, trgovac prodaje svoje neplaćene fakture faktoring kompanijama kao što su banke i finansijske institucije po sniženoj stopi.
• U procesu faktoringa potraživanja, faktoring kompanije su također odgovorne za održavanje svih aktivnosti kontrole kredita uključujući upravljanje knjigom prodaje i naplatu dugova direktno kontaktiranjem kupaca.
• Kod diskontiranja mjenica, prodavac robe sastavlja mjenicu kupcu robe, a zatim eskontuje navedenu mjenicu kod banke ili finansijske kompanije.
• Prije kupovine računa, banka ili finansijska institucija moraju uzeti u obzir brojne faktore, uključujući rizik neplaćanja u vezi sa računom i količinu vremena koja je preostala do dospijeća računa.
• Faktoring je mogućnost koja se može proširiti na više faktura, dok se u diskontiranju računa svaki račun procjenjuje pojedinačno prije nego što se diskontira.
